Content
Все биржевые торговые операции осуществляются через брокера, так как самостоятельно зарегистрироваться на бирже сча это невозможно. Брокерский счет нужен для совершения сделок на бирже от своего имени и в своих интересах. Для ИИС, открытых после 1 января 2024 года, сумма доходов, с которых не взимается налог при вычете, ограничена 30 миллионами рублей.
Что выбрать — ИИС или брокерский счет
На брокерский – деньги в любой валюте, ценные бумаги (акции, облигации). На одного налогового резидента в нашей стране можно открыть только один ИИС. Как действует механизм закрытия и открытия, я расскажу в конце статьи. Так же, как и простой брокерский счет, ИИС открывается онлайн за пару минут.
Получить налоговый вычет по ИИС стало проще
Основной принцип получения дохода в том, что любая компания заинтересована в получении прибыли и привлечении инвестиций, в том числе от частных лиц. Поэтому она размещает акции и облигации на бирже. Покупая эту ценную бумагу, инвестор вкладывает средства, которые организация использует для развития своего бизнеса. Еще один аргумент в пользу того, что надо открывать оба сразу. Если не будет брокерского, тогда придется продавать все активы и выводить деньги на банковскую карту.
- Тарифы за операции на брокерском счете могут также быть фиксированными или процентными, в зависимости от условий.
- На них можно покупать различные финансовые инструменты и продавать их.
- Вы имеете право поменять брокера, то есть перевести средства от одного брокера другому.
Преимущества брокерского счёта
ИИС, или индивидуальный инвестиционный счёт, открывается в брокерской или управляющей компании и тоже позволяет вкладывать средства в ценные бумаги и валюту. Это тот же брокерский счёт, но с возможностью получить налоговые льготы. Главное, чем он отличается от обычного брокерского счёта, — это ограничение максимальной суммы пополнения. Его можно пополнить не более чем на 1 млн рублей в год. По сути, у инвестиционного счёта нет срока действия, но, чтобы сохранить льготное налогообложение, его нельзя закрывать ранее чем через 3 года после открытия.
Список банков, где можно открыть ИИС: ТОП-5
Официально ФНС указывает, что рассматривает документы до 3 месяцев и ещё в течение месяца происходит возврат денег. В реальности все этапы могут занять несколько дней. Теперь рассмотрим получение вычета на взносы по стандартной процедуре, то есть через подачу декларации 3-НДФЛ.
Налоговые льготы
- Правительство в 2015 году его вывело на рынок, чтобы стимулировать население активнее инвестировать свободные деньги.
- Прежде чем открывать счет, необходимо тщательно проанализировать собственные возможности и желания, а также ситуацию на рынке.
- Знаю немало опытных инвесторов, владеющих 4 – 5 счетами в разных банках и брокерских компаниях.
- А чтобы стоимость его услуг не отняла большую часть потенциальной доходности, нужен определенный капитал — хотя бы ₽1,5 млн, полагает Верещак.
- Главный минус брокерского счета — нет налоговых вычетов как на ИИС.
Он подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций с менее выгодными налоговыми льготами, но зато можно без проблем снимать деньги. Многие эксперты считают, что начинать лучше с брокерского счета, потому что у него меньше ограничений и чуть больше возможностей. Но если позволяют ресурсы, лучшее решение — не выбирать, а открыть сразу оба вида инвесткошельков. Вы не обязаны их регулярно пополнять и не полезные программы инвестору упустите государственные льготы для инвесторов. А все выгоды от ИИС получите уже через пять лет, а не через десять. Раньше можно было выбрать ИИС-1 (А) или ИИС-2 (Б).
Оформляем с брокером все необходимые документы. После этого можно приступать к покупке акций или других инструментов. Очень подробная форма открытия ИИС брокера «Открытие». С разъяснениями (включая видео) и вариантами курсы форекс forexwiki в городе жабинка выбора. После прочтения даже у новичков не должно остаться вопросов.
Дополнительно ИИС освобождает от НДФЛ купоны и валютную переоценку еврооблигаций Минфина. Но то же самое происходит и на брокерском счете. Если расторгнуть договор или вывести средства с ИИС до истечения срока в 3 года, право на вычет будет утерян. В случае когда он уже был получен ранее — деньги придется вернуть в бюджет. При этом ФНС может еще начислить иногда неустойку и штрафы.
Кроме того, сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога. Для индивидуального инвестиционного счета (ИИС) в Тинькофф инвестициях обычно взимается комиссия за обслуживание и тарифы за операции с ценными бумагами. Эта комиссия может быть фиксированной или процентной, в зависимости от условий счета.
Кроме экономии ИИС может привить культуру более долгосрочных инвестиций, считает финансовый консультант Владимир Верещак. По его мнению, он подойдет «всем инвесторам с относительно небольшой суммой денег (от ₽400 тыс. до ₽1 млн) и временным запасом в 3–5 лет». С 21 мая в России вступил в силу закон, который упрощает получение некоторых налоговых вычетов — в том числе для ИИС. Для этого больше не нужно заполнять форму 3-НДФЛ и прилагать подтверждающие документы. Вычет типа Б освобождает доходы от сделок на бирже от НДФЛ. Однако есть исключения — выплаченные дивиденды.
Глупо не воспользоваться налоговыми льготами, тем более что никто не запрещает иметь и инвестиционный, и брокерский счета одновременно. Взаимодействие банковского счета клиента напрямую с биржей исключено. Деньги перечисляются на торговый счет брокера и только потом на банковский депозит инвестора. Инвестиционная деятельность открывает доступ к различным финансовым инструментам.
